פנסיה ומעבר לחו״ל: מה קורה לכסף שנשאר בישראל

ביום שבו נחתם חוזה הרילוקיישן, קרן הפנסיה הישראלית שלכם לא נעלמת. הכסף ממשיך להיות מושקע, הוא ממשיך להיות שלכם, והוא יחכה לגיל הפרישה. מה שכן משתנה, לפעמים בשקט, הוא כל מה שמסביב: ההפקדות נעצרות, הכיסוי הביטוחי לנכות ולשארים עלול להסתיים, והזכויות בביטוח לאומי תלויות בהחלטות שכדאי לקבל לפני הטיסה ולא שלוש שנים אחריה.

מה קורה לפנסיה כשעוברים לחו״ל?

הכסף שנצבר בקרן הפנסיה נשאר בקרן הישראלית ומושקע לפי המסלול שבחרתם. מעבר לחו״ל אינו עילה למשוך אותו, והקצבה תשולם מגיל הפרישה גם למי שגר בחו״ל. כשההפקדות נעצרות, החשבון הופך ללא פעיל: דמי הניהול בחשבונות כאלה מוגבלים בתקנות, אבל הכיסוי הביטוחי לנכות ולשארים עלול להסתיים אחרי תקופה קצרה.

הכיסוי הביטוחי: הסיכון שרוב האנשים לא רואים

קרן פנסיה פעילה כוללת ביטוח נכות וביטוח שארים (Disability and Survivors Insurance). הכיסוי הזה ממומן מההפקדות השוטפות. כשהן נעצרות, הכיסוי נשמר רק לתקופה מוגבלת.

ברוב הקרנות אפשר לבקש המשך כיסוי בתשלום לתקופה מוגבלת נוספת, מה שנקרא לעתים ריסק זמני. זה חשוב במיוחד למשפחה עם ילדים שעוברת לחו״ל, כי בחודשים הראשונים לפעמים עוד אין כיסוי מקביל במדינה החדשה. את התנאים והמועדים המדויקים בודקים בתקנון הקרן לפני היציאה.

אפשר למשוך את הכסף לפני שעוזבים?

ככלל, כספי קצבה נועדו לגיל הפרישה, ומשיכה מוקדמת מוגבלת מאוד. רכיב הפיצויים אפשר לפעמים למשוך עם סיום העבודה, אבל המשיכה חייבת במס, והיא מקטינה את הפנסיה העתידית. הדעה שלנו: משיכה כזו רק כדי לממן את המעבר היא ברוב המקרים עסקה גרועה. היא הופכת כסף שנבנה לעשרות שנים לכסף מזומן ממוסה.

קרן השתלמות וקופת גמל להשקעה

קרן השתלמות נשארת במקומה וממשיכה לצבור תשואה. לפי רשות המסים, אחרי שש שנים מיום ההפקדה הראשונה המשיכה פטורה ממס בישראל, בתוך תקרת ההפקדה המוטבת. אבל כשגרים בחו״ל, גם מערכת המס המקומית עשויה לרצות חלק, ולכן לפני משיכה בודקים את המצב בשתי המדינות.

קופת גמל להשקעה ופוליסות חיסכון נשארות נזילות כרגיל. גם כאן, המס תלוי בתושבות ביום המשיכה.

ביטוח לאומי: הזכויות שנבנות רק כשמשלמים

קצבת הזקנה של ביטוח לאומי תלויה בשנות ביטוח. מי שמפסיק להיות תושב ישראל מפסיק בדרך כלל לצבור שנות ביטוח. בתנאים מסוימים אפשר להמשיך לשלם דמי ביטוח גם מחו״ל כדי לשמור על הזכויות, ויש לזה מועדים ותנאי זכאות.

כאן כדאי לחשב. תוספת הוותק בקצבת הזקנה עומדת על 2% לכל שנת ביטוח מעבר לעשר הראשונות. מי שעוזב אחרי 12 שנות עבודה בישראל ולא ממשיך לשלם, יגיע לפרישה עם תוספת ותק קטנה בהרבה ממי שנשאר. מול שנתיים או שלוש של דמי ביטוח, מדובר בתוספת שמשולמת כל חודש לאורך כל שנות הפרישה, ולכן החישוב הזה שווה כמה שעות של בדיקה. את התנאים המדויקים בודקים מול ביטוח לאומי לפני היציאה, ורקע על הקצבה עצמה נמצא במדריך קצבת זקנה מביטוח לאומי.

דוגמה: זוג מרמת גן עובר לברלין

נועה ועידו, שניהם בני 35, עוברים לגרמניה לשלוש שנים לפחות. לכל אחד מהם יש קרן פנסיה פעילה, קרן השתלמות וחשבון בנק בישראל.

הצעד שהם הכי קרובים לשכוח: לבחור מסלול השקעה מתאים לחשבון שלא יקבל הפקדות. כסף שיושב 30 שנה עד הפרישה יכול להרשות לעצמו מסלול עם רכיב מנייתי משמעותי, אבל זו החלטה אישית שכדאי לקבל במודע.

להמשיך להפקיד לקרן הישראלית מחו״ל?

אפשר, אבל השאלה היא אם זה משתלם. הטבות המס על הפקדה לפנסיה בישראל נגזרות מהכנסה חייבת בישראל. מי שכבר לא מרוויח בישראל עלול להפקיד בלי לקבל את ההטבה, ובמקביל גם המדינה החדשה לא תכיר בהפקדה. במקרים רבים עדיף להצטרף להסדר הפנסיוני במדינה החדשה, ולהשאיר את הקרן הישראלית לצבור תשואה.

יש גם שאלת מטבע. מי שמתכנן לפרוש בחו״ל יקבל קצבה בשקלים ויוציא אותה ביורו או בדולר. זה לא סיבה לפאניקה, אבל זו סיבה לבדוק את רכיב החשיפה למט״ח במסלול ההשקעה, ולחשוב על התמהיל בין הקרן הישראלית לחיסכון במדינת המגורים.

שבעה דברים לסדר לפני הטיסה

1. להוריד דוח עדכני מכל קופה ולשמור אותו.
2. לבדוק המשך כיסוי ביטוחי בקרן הפנסיה, ולהחליט אם לרכוש ריסק זמני.
3. לעדכן מוטבים, כתובת מייל ומספר טלפון בכל הקופות.
4. לאחד קופות לא פעילות, כמוסבר במדריך איחוד קופות פנסיה.
5. לבדוק מול ביטוח לאומי מה קורה לזכויות ואם אפשר להמשיך לשלם.
6. לשמור חשבון בנק ישראלי פעיל עם גישה מחו״ל.
7. לבדוק עם יועץ מס את נושא התושבות ואמנת המס בין ישראל למדינת היעד. רקע נוסף נמצא במדריך מיסוי עבודה בחו״ל ורילוקיישן.

מי שרוצה לבנות תכנית פיננסית שמחזיקה גם כשהחיים זזים בין מדינות יכול להיעזר בקורס ניהול פיננסי אישי.

שאלות נפוצות

האם מאבדים את הפנסיה כשעוברים לגור בחו״ל?

לא. הכסף נשאר בקרן הישראלית, ממשיך להיות מושקע ושייך לכם. מגיל הפרישה אפשר לקבל ממנו קצבה גם כשגרים בחו״ל. מה שעלול להיפגע הוא הכיסוי הביטוחי והזכויות בביטוח לאומי.

אפשר למשוך את כספי הפנסיה כשעוזבים את ישראל?

ככלל לא. כספי קצבה נועדו לגיל הפרישה, ומעבר לחו״ל אינו עילה למשיכה. רכיב הפיצויים אפשר לפעמים למשוך בסיום עבודה, אבל בתשלום מס ובפגיעה בפנסיה העתידית.

מה קורה לביטוח הנכות בקרן הפנסיה?

כשההפקדות נעצרות, הכיסוי נשמר רק לתקופה מוגבלת. ברוב הקרנות אפשר לרכוש המשך כיסוי לזמן מוגבל. את התנאים בודקים בתקנון הקרן לפני היציאה.

איך ממוסה פנסיה ישראלית למי שגר בחו״ל?

זה תלוי בתושבות לצורכי מס ובאמנת המס בין ישראל למדינה שבה גרים. במקרים רבים לשתי המדינות יש מה לומר, ולכן כדאי לבדוק עם יועץ מס שמכיר את שתיהן.

המידע במאמר הוא לימודי בלבד ואינו מהווה ייעוץ השקעות או תחליף לייעוץ המתחשב בנתונים ובצרכים של כל אדם.