פנסיה צוברת
קטגוריה: קרנות ופנסיה
הגדרה
פנסיה צוברת היא תוכנית חיסכון פנסיוני המבוססת על צבירת כספים אישית לאורך שנות העבודה של העמית. בניגוד לפנסיה תקציבית, שבה הזכאות לפנסיה נקבעת כאחוז מהשכר האחרון, בפנסיה צוברת גובה הקצבה החודשית שתשולם לעמית עם פרישתו לגמלאות נגזר מסך הכספים שנצברו לזכותו בקרן הפנסיה, בתוספת הרווחים שנצברו עליהם, בניכוי דמי ניהול וביטוחים. הצבירה מורכבת מהפקדות חודשיות קבועות של העובד והמעסיק, המושקעות בשוק ההון על ידי מנהלי הקרן.
מטרת הפנסיה הצוברת היא להבטיח הכנסה חודשית קבועה לעמית לאחר פרישתו מעבודה, ובנוסף, היא כוללת כיסויים ביטוחיים למקרה של מוות (פנסיית שארים) או אובדן כושר עבודה (פנסיית נכות).
דוגמה
נניח שעובד מפקיד לקרן פנסיה צוברת במשך 30 שנים. בכל חודש, העובד מפקיד 6.5% משכרו והמעסיק מפקיד 6.5% נוספים לתגמולים ו-6% לפיצויים. אם שכרו הממוצע לאורך התקופה הוא 10,000 ש"ח, ההפקדה החודשית לתגמולים תהיה 1,300 ש"ח (650 ש"ח מהעובד ו-650 ש"ח מהמעסיק). בנוסף, המעסיק מפקיד 600 ש"ח לפיצויים. סך ההפקדות השנתיות לתגמולים יהיה 15,600 ש"ח. על פני 30 שנה, הסכום המצטבר מהפקדות בלבד לתגמולים יהיה 468,000 ש"ח. בתוספת תשואות ממוצעות של 4% לשנה (לאחר דמי ניהול וביטוחים), סכום הצבירה יכול להגיע לכ-900,000 ש"ח. סכום זה, יחד עם כספי הפיצויים, ישמש בסיס לחישוב הקצבה החודשית שתשולם לעמית לאחר פרישתו, בהתאם ללוחות תמותה וריבית ההיוון הרלוונטיים באותה עת. לדוגמה, אם סך הצבירה (תגמולים ופיצויים) מגיע ל-1,500,000 ש"ח, ובהתאם ללוחות התמותה והריבית, מקדם ההמרה לפנסיה הוא 200, אזי הקצבה החודשית תהיה 7,500 ש"ח (1,500,000 ש"ח / 200).
איך פנסיה צוברת עובדת
בפנסיה צוברת כל עובד חוסך לעצמו: בכל חודש עוברות לחשבון שלו הפקדות מהשכר, הכסף מושקע בשוק ההון, ובגיל הפרישה הסכום שנצבר הופך לקצבה חודשית. גובה הקצבה תלוי בכמה הופקד, בתשואה שהושגה לאורך השנים ובדמי הניהול שנגבו.
זה ההבדל המרכזי מפנסיה תקציבית: שם המעסיק (בדרך כלל המדינה) מתחייב לקצבה לפי אחוז מהשכר האחרון, בלי קשר לחיסכון. בפנסיה צוברת אין התחייבות לסכום, יש חשבון אישי.
מי מפקיד וכמה
בישראל חלה חובת חיסכון פנסיוני לכל השכירים. לפי צו ההרחבה, ההפקדות המינימליות הן 18.5% מהשכר המבוטח:
- 6% מהעובד, שמנוכים מהתלוש.
- 6.5% מהמעסיק לתגמולים.
- 6% מהמעסיק לפיצויים (מעסיקים רבים מפקידים 8.33%, שמחליפים את חובת תשלום פיצויי הפיטורים).
- עצמאים חייבים להפקיד בעצמם לפי מדרגות שנקבעו בחוק, ונהנים מהטבות מס על ההפקדה.
באילו מוצרים נצברת הפנסיה
רוב השכירים חוסכים בקרן פנסיה מקיפה, שכוללת גם ביטוח נכות ושארים. אפשרויות נוספות הן ביטוח מנהלים וקופת גמל לקצבה. בכולם הכסף שייך לחוסך ואפשר לנייד אותו בין גופים ומסלולי השקעה.
מה קובע את גובה הקצבה
- גובה השכר וההפקדות לאורך הקריירה, כולל תקופות בלי הפקדה.
- התשואה במסלול ההשקעה שנבחר: מסלול מנייתי לאורך שנים רבות צפוי להניב יותר, עם תנודתיות גבוהה יותר.
- דמי הניהול: הפרש של חצי אחוז בשנה מהצבירה יכול להצטבר לעשרות אלפי שקלים עד הפרישה.
- מקדם הקצבה ביום הפרישה, שהופך את הסכום שנצבר לקצבה חודשית.
איך בודקים את המצב שלכם
בדוח השנתי שכל קרן שולחת מופיעים הצבירה, דמי הניהול והקצבה הצפויה. את כל החסכונות הפנסיוניים במקום אחד אפשר לראות באתר "הר הכסף" של משרד האוצר.
שאלות נפוצות
מה ההבדל בין פנסיה צוברת לפנסיה תקציבית?
בפנסיה צוברת הקצבה נקבעת לפי הכסף שנחסך בחשבון האישי ותשואותיו. בפנסיה תקציבית המעסיק מתחייב לקצבה לפי אחוז מהשכר האחרון, בלי חשבון חיסכון. רוב מי שהתחיל לעבוד בעשורים האחרונים נמצא בפנסיה צוברת.
האם אפשר למשוך את הכסף לפני הפרישה?
באופן כללי לא. כספי תגמולים בפנסיה מיועדים לקצבה, ומשיכה מוקדמת כרוכה במס גבוה ומותרת רק במקרים מוגבלים. כספי פיצויים אפשר לפעמים למשוך בעזיבת עבודה, אבל זה פוגע בקצבה העתידית.
איך מגדילים את הפנסיה הצוברת?
מורידים דמי ניהול, בוחרים מסלול השקעה שמתאים לגיל ולטווח, מוודאים שההפקדות מתבצעות על השכר המלא, ושוקלים הפקדה וולונטרית נוספת, בעיקר כשיש עליה הטבת מס.
מושגים קשורים
למידה מורחבת
תוכן חינוכי בלבד, אינו ייעוץ השקעות.