גמל להשקעה
קטגוריה: קרנות ופנסיה
הגדרה
גמל להשקעה הוא מכשיר חיסכון והשקעה לטווח בינוני וארוך, שהושק בישראל בשנת 2016. הוא מאפשר למשקיעים להפקיד כספים, ליהנות מהשקעה במגוון רחב של מסלולים (מניות, אג"ח, נדל"ן ועוד) וליהנות מפטור ממס רווחי הון בעת משיכת הכספים כקצבה לאחר גיל 60. ייחודו של גמל להשקעה הוא בגמישותו – הכספים נזילים וניתנים למשיכה בכל עת, בניגוד למוצרי חיסכון פנסיוניים אחרים המוגבלים בתנאי משיכה.
עם זאת, משיכה חד פעמית לפני גיל 60 תחויב במס רווחי הון בשיעור של 25% על הרווח הריאלי.
דוגמה
דני בן 45 מחליט לחסוך לגיל פרישה באמצעות גמל להשקעה. הוא מפקיד 1,000 ש"ח מדי חודש במשך 15 שנה. נניח שהתשואה השנתית הממוצעת היא 5%. לאחר 15 שנה, בגיל 60, הצטבר בחשבונו סכום של כ-260,000 ש"ח. אם יבחר למשוך את הכסף כקצבה חודשית, הוא יהיה פטור ממס רווחי הון על כל הרווחים שהצטברו. אם, לחלופין, יבחר למשוך את הכסף כסכום חד פעמי לפני גיל 60, הוא ישלם מס רווחי הון בשיעור של 25% על הרווח הריאלי שהצטבר (כ-80,000 ש"ח במקרה זה).
איך קופת גמל להשקעה עובדת
קופת גמל להשקעה היא חשבון חיסכון שמנוהל על ידי גוף מוסדי, עם מסלולי השקעה לבחירה: כללי, מנייתי, אג״ח, מחקה מדד ועוד. כל אחד יכול לפתוח קופה ולהפקיד בה, עד תקרה שנתית לאדם, שמתעדכנת מדי שנה.
בניגוד לקופת גמל לקצבה או לקרן פנסיה, הכסף נזיל: אפשר למשוך אותו בכל עת, ואז משלמים מס רווחי הון של 25% על הרווח הריאלי.
היתרונות המרכזיים
- דחיית מס: מעבר בין מסלולים או בין גופים מנהלים אינו אירוע מס. בתיק השקעות רגיל, כל מכירה ברווח חייבת במס מיד.
- הטבה בגיל פרישה: מי שממתין עד גיל 60 וממיר את הכסף לקצבה חודשית, מקבל אותה פטורה ממס רווחי הון.
- בירושה: במקרה של פטירה הכספים עוברים למוטבים או ליורשים בלי תשלום מס רווחי הון.
- ניהול מקצועי ופיזור רחב, גם בסכומים קטנים.
החסרונות
- דמי ניהול שנתיים מהצבירה, שהתקרה שלהם בחוק היא 1.05%. בפועל אפשר לקבל הרבה פחות, ושווה להתמקח.
- אין שליטה בהרכב המדויק: בוחרים מסלול, לא מניות.
- תקרת הפקדה שנתית.
מול קרן השתלמות ותיק עצמאי
קרן השתלמות אחרי שש שנים עדיפה בדרך כלל, כי הרווחים בה פטורים ממס לגמרי (עד התקרה). קופת גמל להשקעה מתאימה למי שכבר ניצל את קרן ההשתלמות ורוצה עוד חיסכון עם דחיית מס. מול תיק עצמאי, היתרון הוא בעיקר במס ובנוחות, והחיסרון בדמי הניהול.
שאלות נפוצות
אפשר למשוך כסף מקופת גמל להשקעה לפני גיל 60?
כן, בכל עת. משלמים מס רווחי הון של 25% על הרווח הריאלי. ההטבה של קצבה פטורה ממס זמינה רק למי שממתין לגיל 60 וממיר לקצבה.
האם אפשר להחזיק כמה קופות גמל להשקעה?
כן, אבל תקרת ההפקדה השנתית היא לכל אדם, בכל הקופות יחד.
איך פותחים קופת גמל להשקעה?
באתר של בית ההשקעות או חברת הביטוח, בדרך כלל באופן מקוון. בוחרים מסלול, מגדירים הפקדה חד-פעמית או חודשית, ומומלץ לבקש הנחה בדמי הניהול כבר בפתיחה.
מושגים קשורים
למידה מורחבת
תוכן חינוכי בלבד, אינו ייעוץ השקעות.